单季净利亏数千万！方正证券三项事务九大问题遭监管拷问

财联社（北京，记者陈靖）讯你认为交完成果单就没事了？来自监管层的一大波魂灵拷问正在袭来。

2019年券商成果全体红红火火，不过有几家公司略显模糊。刚交完成果单就迎来监管部门的魂灵拷问。

5月29日，方正证券发布了一则关于收到上交所对公司2019年年度陈述问询函的布告，上交所就方正证券的首要运营事务、关联方相关事务等提出了9项问询，触及公司及子公司相关陈述期成果亏本的原因、前期2.3亿信任资金事项与控股股东及其关联方之间是否存在其他事务和资金来往或潜在利益组织等。

近年来，交易所对上市公司问询力度空前，定时陈述问询更是重中之重。伴随着年报的发表完毕，相关问询函相同接连不断。但是，券商作为A股市场上的“好学生”，因定时陈述而遭受问询函的状况尚属罕见。

来自监管层的9大魂灵拷问

成果退坡严峻，首要控股子公司接连三年亏本，股票质押式回购事务规划下降但减值计提份额却显着上升……方正证券种种问题引起了监管的留意。

5月29日，方正证券发布布告称，收到上海证券交易所对公司2019年年度陈述的问询函，要求方正证券进一步弥补发表公司首要运营事务、关联方相关事务以及其他层面等三项事务共9项问题。

详细来看，主营事务中关于运营成果方面，上交所要求方正证券阐明公司2019年第四季度成果下滑并呈现亏本的原因。年报显现，方正证券2019年第四季度完成运营收入16.28亿元，同比下降19.20%；归母净赢利亏本6736.65万元。

别的，因方正证券首要控股子公司方正香港金控和方正富邦基金近三年来继续亏本，2019年别离完成净赢利-7485.35万元和-3018.12万元。上交所要求方正证券阐明两家子公司近年来继续亏本的原因以及两公司相关运营状况、出资状况等。

就信誉事务来看，上交所重视到，方正证券股票质押式回购事务规划下降但减值计提份额却显着上升，公司股票质押式回购事务期末账面余额为43.22亿元，较期初下降32.03%，但减值计提份额却上升约12个百分点，要求其阐明呈现此现象的原因，前期减值计提是否充沛审慎等。

自营事务方面，年报显现，陈述期内公司自营事务运营收入14.65亿元，同比增加21.58%；运营本钱1.78亿元，同比增加57.70%；运营赢利率下滑2.78个百分点。财物办理事务方面，年报显现，陈述期内公司资管事务完成运营收入4.80亿元，同比下降5.58%；运营赢利2.48亿元，同比下降32.26%；公司受托财物总规划2007.85亿元，同比下降28.19%。关于自营与资管事务，上交所均提出要求，方正证券弥补发表成果下降原因。

值得一提的是，上交所特别就方正证券关联方相关事务进行了问询。

方正证券曾布告称，其于2019年11月以2.3亿元认购信任方案的资金被受托人悉数用于向公司控股股东发放贷款。上交所要求方正证券阐明，上述金融产品的终究资金投向是否触及控股股东及其关联方，是否契合相关法律法规的要求，是否构成控股股东非运营性资金占用;此外，结合前期信任资金事项，阐明公司与控股股东及其关联方之间是否存在其他事务和资金来往或潜在利益组织，内部控制程序和危险防备机制是否健全完善等。

此外，关于金融出资状况、结构化产品、其他应收账款、拆入资金等方面，上交所亦有所重视。

此前深陷2.3亿信任“罗生门”

而从最新发布的财报来看，方正证券在2020年一季度的成果体现也并不尽善尽美。

到3月31日，方正证券陈述期内完成总营收9.36亿元，同比上升4.92%，与此一起，净赢利方面体现并不抱负，一季度共取得3.79亿元的归属母公司股东净赢利，同比下滑35.53%。

从月报来看，方正证券3月的净赢利阅历大幅下滑，完成净赢利4.10亿元，同比削减29.31%。而本期成果下滑，方正证券将其归因于3月信誉减值丢失合计约3.51亿元，削减净赢利约2.63亿元。

不仅如此，方正证券此前还堕入2.3亿元信任资金的罗生门。而事实上，上交所已不止一次就上述关联方相关事务向方正证券发函，早在3月12日，方正证券布告称，公司收到上交所《关于对方正证券股份有限公司有关信任方案危险事项的监管作业函》。其间要求，方正证券应当赶快核实相关事务展开的决策程序和内核流程，是否契合相关法律法规的要求，是否构成控股股东非运营性资金占用。

回溯本年3月，方正证券、中信信任2.3亿信任资金“罗生门”事情引起业界广泛重视。

方正证券3月10日晚间布告质疑中信信任将公司上一年11月花2.3亿元认购的一只信任产品资金用处“改道”，原应用于项目公司融资的资金，被悉数用于向方正证券的控股股东方正集团发放贷款。9天之后，该事情以两边解除合同、2.3亿资金返还方正证券暂告一段落，但涉事多方从前各不相谋的表述透露出的细节也引人深思。

上交所要求，方正证券应于5月30日发表该问询函，并于6月6日之前，发表对该问询函的回复，一起按要求对定时陈述做相应修订和发表。方正证券称，公司将依照上交所要求及时回复问询函并实行信息发表责任。